2022年9月29日在昆明市五华区第十七届
人大常委会第四次会议上
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，现在我向区人大常委会报告五华区2021年度地方财政决算（草案），请予审议。
一、 2021年度地方财政决算草案
（一）2021年地方财政收支决算情况
一般公共预算收支决算情况：2021年一般公共预算收入481,674万元（完成预算的101.58%），上级补助收入210,337万元（含一般性转移支付资金109,040万元，专项转移支付资金34,255万元），上年结余结转14,749万元，动用预算稳定调节基金191万元，调入资金43,225万元，收入方合计750,176万元。一般公共预算支出535,577万元（完成预算的102.79%），上解支出184,598万元，债务还本支出4,000万元，补充预算稳定调节基金2,899万元，调出资金5,216万元，支出方合计732,290万元。收支相抵，年终滚存结余17,886万元，其中：结转下年支出17,886万元。
政府性基金预算收支决算情况：2021年政府性基金预算收入1,283万元（完成预算的106.21%），上级补助收入1,971万元，上年结余结转8,161万元，调入资金5,216万元，收入方合计16,631万元。政府性基金预算支出10,517万元（完成预算的93.74%），上解支出-826万元，调出资金5,701万元，支出方合计15,392万元。收支相抵，年终滚存结余1,239万元，其中：结转下年支出1,239万元。
国有资本经营预算收支决算情况：2021年国有资本经营预算收入1,993万元（完成预算的100%），上级补助收入-876万元，收入方合计1,117万元。国有资本经营预算支出-388万元，调出资金698万元，支出方合计310万元。收支相抵，年终滚存结余807万元，其中：结转下年支出807万元。
社保基金决算：五华区社保基金预决算均由市级统一编制，故我区未编制2021年社保基金预决算。
（二）增减变化情况
2021年一般公共预算年终决算数与今年初向区人代会报告的快报数相比，一般公共预算收入方增加1,659万元，原因是：由于相关政策及科目调整，一般性转移支付减少3,683万元，调入资金增加5,342万元，两项增减相抵导致收入方增加1,659万元。一般公共预算支出方增加1,715万元，原因是：由于结算政策及科目调整，上解支出增加2,909万元，调出资金增加4,516万元，补充预算稳定调节基金减少5,710万元，三项增减相抵导致支出方增加1,715万元。收支相抵，年终结余结转17,886万元，较年初快报数减少56万元。
2021年政府性基金预算年终决算数与今年初向区人代会报告的快报数相比，政府性基金预算收入方增加4,516万元，原因是：由于科目调整，调入资金增加4,516万元。政府性基金预算支出方增加4,516万元，原因是：由于结算政策及科目调整，上解支出减少826万元，调出资金增加5,342万元，两项增减相抵导致支出方增加4,516万元。收支相抵，年终结余结转与年初快报数一致。
2021年国有资本经营预算年终决算数与今年初向区人代会报告的快报数一致。
（三）其他报告事项
2021年，年初预算安排预备费5,500万元，并在年度预算执行中使用2,353万元并调整至对应功能科目，主要用于疫情防控、滇池流域河道生态补偿金缴纳等年初不可预见支出。
2021年，全区政府债务年末余额60,123万元（其中：一般债务余额38,000万元，专项债务余额22,123万元），政府债务规模可控，债务水平总体较低。
2021年，年初预算稳定调节基金余额191万元，当年已全部调入一般公共预算使用；年末补充预算稳定调节基金2,899万元，预算稳定调节基金余额2,899万元。
2021年，全区共计收回存量资金8,055万元，按照大额资金使用管理办法审批使用，年内已全部使用完毕，主要用于改善民生及保障区委、区政府确定的重点项目支出，发挥财政存量资金增量效益，切实提高预算执行效率。
（四）2021年主要工作完成情况和落实人大决议情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，区政府财政部门认真贯彻落实中央、省委、市委、区委决策部署和区十六届人大五次会议决议，强化收入征管，确保应收尽收，加强财源建设，助力可持续发展，调整优化支出结构，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，促进各项社会事业健康发展。
教育投入方面。安排教师工资福利支出92,549万元，实现教师平均工资水平不低于辖区公务员水平；安排合同制教师人员经费6,180万元，特岗教师经费544万元，边远山区、贫困地区教师特殊津贴477万元，确保教师队伍稳定；安排“三点半”课后服务经费770万元，有效解决“三点半”难题。
保就业方面。安排就业补助资金4,288万元，为各项就业补贴政策落实提供资金保障；从失业保险基金中安排3,392万元用于保障职业技能提升培训补贴政策落实；安排大学生就业见习补助672万元，支持大学生就业。
社会保障方面。安排50,558万元保障退役军人事务和拥军优抚等政策落实；安排4,824万元用于最低生活保障、临时救助、特困人员供养、孤儿供养等城乡困难群众救助保障工作；安排3,895万元用于企业退休人员计划生育奖励；安排城乡居民养老保险补贴2,718万元，支持全民参保计划；安排2,083万元用于高龄补贴及养老事业补助；安排1,300万元用于残疾人生活补助、残疾人就业、残疾儿童康复救治等残疾人事业发展。
卫生健康方面。安排7,611万元用于基本公共卫生服务，保障做好社区卫生服务工作；安排3,842万元用于城乡居民基本医疗保险补助及长期护理保险补助；安排2,893万元用于公立医院改革发展及取消药品加成，落实区属公立医院改革政策；安排疫情防控经费2,675万元，为有序推进和加快疫苗免费接种做好资金保障；安排826万元在基层医疗卫生服务机构的人员编制、设施设备、人才培养等方面给予保障。
乡村振兴方面。统筹安排农业发展支出3,778万元，用于促进农业稳定发展和农民增收、推进农村改革和支持美丽乡村建设、村级公益“一事一议”等事项。其中：安排农村人居环境项目资金1,548万元；安排农村“一事一议”项目资金692万元；安排农田灌溉等水利项目资金425万元；安排粮食风险基金120万元；安排其他各项涉农资金993万元，有效促进全区农业产业发展、美丽乡村建设和农民创业增收。
绩效管理方面。强化绩效管理结果应用，将绩效管理结果与问题整改和预算安排挂钩。对未按要求上报绩效自评材料、绩效自评抽查资料的10家预算单位和未按要求上报绩效运行监控信息的19家预算单位，除要求单位整改落实以外，还扣减了2022年5％的项目预算资金；对评价结果为“良”，但未按要求对披露问题进行整改的相关街道办事处，除要求单位整改落实以外，还调减2022年5％的项目预算资金；对评价结果为“中”，按要求对披露问题进行了整改的相关街道办事处，调减2022年10％的项目预算资金。强化预算绩效管理考核，充分发挥考核“指挥棒”作用，实现以考促改，以改增效。